中型企业erp实施方案

 　　总账系统

　　凭证制作的来源很多，如日常的借款、报销等事务，还有工资、固定资产、物料的出入库、成本等业务大量的事务也需要制作凭证。因此，凭证处理的速度和质量经常影响财务期末结账;在明细账、科目汇总表、总账、科目余额表等账簿报表的查询时，常需要各种各样条件的组合。报表的编制需要到各种账簿中查询、分析，月末编制报表的时候，财务人员加班加点，可是报表的编制很少能及时完成。

　　总账系统和报表系统是为解决企业日常最基本的账务操作、报表操作，严格按照新会计制度和企业一般操作流程而设计的。财务系统与企业其它业务系统集成，能够帮助企业方便、高效、快速地完成凭证录入、审核、登账工作;利用凭证、账簿、报表内在的、严格的逻辑关系，帮助企业自动完成总账、明细账、多栏账、科目汇总表、科目余额表等账簿及资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表等各种常规报表和其他任何自定义报表的生成工作。各类数据资料和账簿可显示有关本位币、外币，以及综合本位币的发生额和余额数据。

　　(1) 凭证的生成、录入及过账管理

　　财务部门总账管理人员可以利用凭证录入功能在仿真的界面下对凭证进行维护、保存、修改，查询、审核与过账。系统提供了模式凭证，建立例行的凭证样式，加快了凭证编辑处理。

　　日常凭证业务处理：对于日常发生的借款、报销等普通业务，通过系统凭证录入界面直接录入。对于工资、固定资产、生产制造、销售与分销、成本核算、物料管理等事务， 可以通过其他各相关子系统利用其原始单据和设置的事务类型，直接生成凭证，自动传入总账系统。由于与业务系统的集成是实时的，解决了集中凭证处理的任务繁重问题。

　　凭证查询与审核及过账处理：凭证审核人员对录入或传入的凭证可以进行查询、审核。凭证审核以后，在系统凭证管理中，只需单击凭证过账按钮，系统将把凭证做上以已登账标志。

　　(2) 账簿的管理与查询

　　账薄的查询与编制：系统可以编制总分类账、明细分类账、数量金额总账与数量明细账、多栏账、核算项目分类总账与明细账等账簿报表查询时，由系统自动完成编制工作。当企业相关人员查询账簿或报表时，K/3 系统将会首先弹出条件设置窗口，各人可以根据各自的需要设置不同的条件或条件组合，只要账簿上有的信息都可以作为条件设置的依据来使用，系统将会按照所设置的条件自动地将结果查询和打印。

　　系统还提供了表、账、证的一体化查询，即通过表可以自动查询到总账、通过总账可以自动查询的明细账、通过明细账可以自动查询到凭证，方便了对账。

　　(3) 期末处理

　　会计期期末处理：为了总结某一会计期的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前， 财务管理部门必须按企业财务管理和成本管理的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转，及调汇、各种损益账户的结转处理。期末处理主要包括：汇率调整、结转本期损益、自动转账和期末结账四项处理。

　　(4) 财务报表的查询与打印

　　财务报表编制：科目余额表、试算平衡表、企业常规报表和一些自定义报表都在报表管理系统中来处理。新建一张报表，定义他们的格式、取数公式、页眉页脚、颜色等基本信息，将报表保存，这样一张新的报表就定义好了。以后报表查询时，直接打开报表，系统将根据取数公式自动从总账或其他指定数据源中取数来完成报表的制作。